Kurs zur Abrechnung und Ausgabe von Steuerbescheinigungen

Aktualisiert mit den neuen Steuerreformregeln, vorgestellt in der NF-e Technical Note 2025.002v1.01 vom 15.04.25

Die korrekte Abrechnung und die Ausstellung von Rechnungen sind wesentliche Tätigkeiten zur Gewährleistung der Steuerehrlichkeit und - sicherheit im Betrieb von Unternehmen Neben der Erfüllung gesetzlicher Anforderungen trägt ein gut strukturiertes Steuermanagement dazu bei, Risiken zu reduzieren, Prozesse zu optimieren und eine größere Wettbewerbsfähigkeit am Markt zu gewährleisten.

Dies Abrechnungskurs und Rechnungsstellung Es wurde entwickelt, um Fachleute darin zu schulen, sich mit den Hauptaspekten der Steuergesetzgebung, CFOP, CST, NCM, Steuerberechnung und Ausgabe von NF-e zu befassen. Der Inhalt befasst sich auch mit den Auswirkungen der Steuerreform und die Änderungen, die durch die Technische Anmerkung NF-e 2025.002v1.01 mit sich gebracht wurden, und die die Teilnehmer darauf vorbereiten, sich an die neuen Regeln anzupassen und Fehler zu vermeiden, die hohe Kosten verursachen können.

Mit praxisnahem Ansatz und realen Beispielen bietet die Schulung einen vollständigen Überblick darüber, wie der Abrechnungs- und Rechnungsausstellungsprozess richtig strukturiert werden kann, um Rechtssicherheit, eine bessere Kontrolle des Betriebs und Effizienz im Steuer- und Rechnungswesenalltag zu gewährleisten.

Ziele

Bieten Sie Fachleuten in den Bereichen Rechnungslegung und Steuern Verständnis dafür Steuergesetzgebung Die Geschäftstätigkeit von Unternehmen angewendet und in gewisser Weise demonstriert Praktisch und objektiv Die Vorteile der Aufrechterhaltung eines Steuerbuchhaltung korrekt.

Klärt die verschiedenen Aspekte im Zusammenhang mit dem Betriebssystem von NF-e-emission, (wie z, Definitionen, Anforderungen an die Ausstellung und/oder Buchhaltung von Rechnungen, CFOP, Berechnung, gesetzliche Bestimmungen, Besonderheiten Zum Zwecke des sicheren Warenverkehrs durch DANFE usw.

Der Kurs wird auch die Hauptpunkte von vorstellen Steuerreform (LC 214/95), sowie die Auswirkungen, die es auf die Einnahmen der Unternehmen haben wird.

Öffentliches Ziel

Rechnungssteller, Assistenten, Assistenten und Steueranalysten, Systemanalysten, Buchhaltungsanalysten, Abrechnungsanalysten, Wirtschaftsprüfer und Abteilungsleiter (Steuern, Abrechnung, Empfang und Buchhaltung) sowie alle, die direkt oder indirekt mit der Abrechnungs- und Steuerabteilung verbunden sind oder ihre Kenntnisse in der Abrechnung und Rechnungsstellung vertiefen oder verbessern möchten.

Programmatischer Inhalt

1) Begriffe der Steuer- und Steuergesetzgebung

• Das Verfassungsgrundsatz der Anteriorität und die Funktion der Steuern (fiskalisch oder parafiskalisch)
• Das Verfassungsprinzip der Nichtkumulativität und die Möglichkeiten von Credits
• Beschränkungen der Steuerbefugnis (Immunität, Befreiung, Nichtvorfall, Stundung und Aussetzung)

2) Steuerpflicht

• Inzidenz
• Generator-fakt
• Mitwirkende
• Steuerersatz

3) ICMS/IPI-Berechnungsbasis

• Einschlüsse und Ausschlüsse
• Berechnung von ICMS “por in”
• IPI-Berechnung “por fora”
• Einbeziehung des IPI in die ICMS-Berechnungsbasis
• ICMS-Berechnungsbasisreduzierungen
• Vorgänge ohne kommerziellen Wert und Mindestwerte
• ICMS beim Import (Berechnung und Zeitpunkt des Kredits)

4) ICMS/IPI-Raten

• Interner Betrieb und Dienste (ICMS)
• Interstate Operations and Services (ICMS)
• Operationen und Dienste mit importierten Inhalten (ICMS)
• Das Prinzip der Selektivität und die IPI-Raten
• TIPI-Verwendung

5) DIFAL (Icms-Ratendifferenzial

• Definition von “Nicht-Mitwirkender” für das auslösende Ereignis DIFAL
• Verantwortung für die Sammlung von DIFAL
• DIFAL ''lieferant von Simples Nacional
• DIFAL Calculocom “base single” und mit “base dual” ^was es ist und wie man berechnet
• Staaten, die a übernehmen “base single” Staaten, die a annehmen “base dual”

6) Elektronische Rechnung

• Versand und Empfang durch Sefaz
• Steuerhinweise (NF-e) DO-Felder müssen ausgefüllt werden
• CFOP io Fiscal Code of Operations IO Steueranforderung
• CFOP ^ Steuerordnung für den Betrieb und die Verwendung für Managementzwecke
• CST ^ Steuerlagegesetz
• NCM 'Gemeinsame Nomenklatur des Mercosur.
• Stornierung
• Entmagnetisierung
• Ablehnung
• Leugnung
• Warentransit (DANFE)
• Beratung
• Besonderheiten

7) Auswirkungen der Steuerreform auf die Abrechnung

• Was ist eine Steuerreform: Hauptziele, Zeitpläne und Regulierung
• IBS & Dienstleistungssteuer
• CBS & Services-Beitrag zu Waren und Dienstleistungen
• Ersatz von ICMS, ISS, IPI, PIS und COFINS durch IBS und CBS
• Faktorgenerator für IBS- und CBS-Steuern
• Berechnung der IBS- und CBS-Steuern
• IBS- und CBS-Tarife und der Freigabeprozess
• Was Operationen sind “oneros” e “nicht belastend”
• Standort der Operation zur Besteuerung von IBS- und CBS-Steuern
• Beispiel für die Berechnung von IBS und CBS
• IS 'Selective Imposition: Was es ist und wie man berechnet

8) Auswirkungen von Layoutänderungen auf NF-e auf die Abrechnung (NT 2025.002.v1.01)

• Zeitplan für die Umsetzung der neuen Bereiche (Genehmigung, Produktion und Inkrafttreten der Umwelt)
• Steuerklassifizierungscodes (CBS, IBS und IS)
• Neue NF-e-Felder werden erstellt
• Erstellung der Debit Note und Credit Note und deren Zwecke
• Erstellen neuer Events
• Neue Validierungs-/Ablehnungsregeln
• NF-e-Felder, die ausgefüllt werden sollen

9) Sonderbehandlungsmaßnahmen (Einstellungen, Besonderheiten, CFO, CST, Rechtsinstrumente usw.)

• Reichweite der Steuerbedingungen: Z.B: Unterschied zwischen Gratismuster, Spende, Bonus und Geschenk.
• Generallager
• • Operationen innerhalb des Staates
  • Operationen außerhalb des Staates
• Gewerbemietvertrag
• Veräußerung von Vermögenswerten des immobilisierten Vermögenswerts
• Reparatur, Überholung oder Reinigung von Waren
• Demonstration
• Geschlossene Ablagerung
• Rückgabe
• Export (direkt und indirekt)
• Einfuhr
• Industrialisierung auf Ordnung
• Vermietung von Waren
• Schrott
• Warentransfer und das Verständnis des STF zur Inzidenz von ICMS
• Verkauf für zukünftige Lieferung
• Freihandelszone Manaus (ZFM)
• Freihandelszone Manaus (ALC)

10) Fixierungsübungen

Ausbilder

• Rechtsanwalt
• Postgraduierter im Steuerrecht an der PUC-Campinas
• Buchhalter
• Mehr als 30 Jahre Erfahrung im Steuerbereich großer Organisationen, darunter Prüfungs- und Beratungsunternehmen (PWC und KPMG); Industrie und Handel (ITW-Mapri, Novartis und Fareva) und Logistik (Logimasters, Dachser, Keepers und Intecom)
• Derzeit ist er Steuerberater und verantwortlich für die Vorbereitung und Präsentation mehrerer Kurse im Steuerbereich in Bildungseinrichtungen in Brasilien.

Wichtige Informationen

Datum: 28. und 29. Juli 2026

Zeitplan: 08h30 bis 12h30

Modalität: Online

Stündliche Gebühr: 8 Stunden

Der Wert umfasst den Kurs, das Material und das Zertifikat in elektronischen Medien.

Modus: Online-Übertragung (Der Kurs wird live übertragen, und die Schüler können per Computer mit Internetzugang zuschauen. Während des Unterrichts ist es möglich, mit dem Lehrer zu interagieren, Kommentare zu senden und Zweifel in Echtzeit zu klären.

Diese Schulung kann auch im Unternehmen persönlich oder online durchgeführt werden.

Weitere Informationen zum Kurs „Abrechnung und Rechnungsstellung“. Kontaktieren Sie uns telefonisch (11) 3230-2714 oder rufen Sie den Link auf: https://bit.ly/3tGie19