۷۰ درصد از کسب‌وکارهای خرد و کوچک که هدف رژیم مالیاتی ساده ملی قرار گرفته‌اند، در حال حاضر با مشکلاتی در پرداخت صورتحساب‌ها مواجه شده‌اند

بین ماه‌های سپتامبر و اکتبر، اداره مالیات فدرال برزیل به ۱,۱۲۱,۴۱۹ کارآفرین خرد (MEI) و ۷۵۴,۹۱۵ کسب و کار خرد و کوچک که به Simples Nacional (سیستم مالیات ملی ساده‌شده) بدهی داشتند، اطلاع داد که در صورت عدم تسویه بدهی‌های خود در سال آینده، با خطر محرومیت از این رژیم مالیاتی مواجه خواهند شد. همانطور که در یک نظرسنجی اخیر توسط Ceape Brasil (مرکز حمایت از کسب و کارهای کوچک) برای درک چگونگی وجود آموزش مالی در بین کارآفرینان خرد نشان داده شده است، این سناریوی عدم پرداخت ممکن است به شدت تحت تأثیر فقدان سازماندهی مالی باشد. طبق این نظرسنجی، ۶۹.۷٪ از پاسخ دهندگان می‌گویند که در انجام تعهدات تجاری خود، که شامل پرداخت به تأمین‌کنندگان یا کارمندان نیز می‌شود، مشکل داشته‌اند. و در صورت امکان، صورتحساب‌های خانوادگی در اولویت دوم قرار می‌گیرند، همانطور که ۲۹.۳٪ باقی مانده اعلام کردند.

کلودیا سیسنیروس، مدیر اجرایی CEAPE Brasil که در ارائه اعتبارات خرد مولد، یعنی ترکیب وام‌ها با آموزش مالی برای وام‌گیرندگان، تخصص دارد، توضیح می‌دهد: «سناریوی اقتصاد کلان برزیل برای کارآفرینان برزیلی به اندازه کافی چالش‌برانگیز است. ما هنوز نرخ بهره بالا و رشد اقتصادی پایینی داریم. اما چالش اصلی، آمادگی خود کارآفرین است. اغلب، مردم درآمد و هزینه‌های خود را کنترل نمی‌کنند و فاقد دانش مالی اولیه برای تصمیم‌گیری‌های استراتژیک هستند که می‌تواند منجر به طول عمر کسب و کار یا شکست آن شود.».

یکی دیگر از یافته‌های قابل توجه این نظرسنجی این است که تنها ۵۴.۱٪ از کارآفرینان معمولاً حساب‌های شخصی و تجاری خود را از هم جدا می‌کنند. از کل نمونه، ۵.۴٪ از پاسخ‌دهندگان اظهار داشتند که هیچ دلیلی برای جداسازی آنها نمی‌بینند. ۲۵.۲٪ دیگر گفتند که گاهی اوقات نیاز دارند منابع شخصی خود را به کسب‌وکار و برعکس اختصاص دهند و ۱۵.۴٪ دیگر مشاهده کردند که «هر کاری از دستشان بر می‌آید انجام می‌دهند»، به این معنی که نمی‌توانند دو حساب جداگانه را مدیریت کنند زیرا اعداد و ارقام با هم برابر نیستند.

کلودیا سیسنیروس معتقد است که به طور کلی، کارآفرینان برزیلی از قبل اهمیت داشتن آموزش مالی خوب برای حفظ یک کسب و کار را درک می‌کنند، اما هنوز هم بسیاری از کارها به صورت نامنظم انجام می‌شود. او می‌گوید: «به نظر کلیشه‌ای می‌آید، اما مفهوم «انجام دادن کارها» وقتی در مورد مدیریت کسب و کارهای کوچک صحبت می‌کنیم، بسیار مطرح است. پیش از این، رایج‌تر بود که مردم ترازنامه روزانه هزینه‌های خود را نگه نمی‌داشتند و در روزهای آخر ماه به شدت سعی می‌کردند «حساب و کتاب‌ها را تراز کنند». امروزه، اکثر مردم می‌دانند که انجام این کنترل به عنوان نوعی پیشگیری مهم است، اما به عنوان مثال، کمک یک متخصص حسابداری را رد می‌کنند.».

انتقاد از خود

اکثریت (۳۳.۵٪) اشتباه مالی اصلی خود را عدم سازماندهی هنگام پرداخت‌ها و پس از آن ارزیابی نادرست شرایط پرداخت (۲۷.۷٪) تشخیص دادند. ۲۲.۷٪ به دلیل «خریدهای آنی» بدون ارزیابی تأثیر آینده، با مشکلاتی مواجه شدند. ۱۶.۱٪ باقی‌مانده اظهار داشتند که انتخاب روش پرداخت یا تأمین مالی اشتباه، از قبل برای آنها مشکل ایجاد کرده است.

در مورد کنترل درآمد در مقابل هزینه‌ها، داده‌های به‌دست‌آمده وضعیت نگران‌کننده‌ای را نشان می‌دهد: ۹.۱٪ از کارآفرینان ادعا می‌کنند که همه چیز را از نظر ذهنی کنترل می‌کنند و ۷.۹٪ دیگر می‌گویند که اصلاً از هیچ کنترلی استفاده نمی‌کنند. در میان کسانی که به دنبال بررسی دقیق‌تر جریان نقدی خود هستند، ۷٪ به آنچه حسابدارانشان می‌گویند تکیه می‌کنند، ۱۴.۵٪ از صفحات گسترده استفاده می‌کنند و ۶۱.۶٪ دیگر از دفترچه یادداشت برای بستن حساب‌ها استفاده می‌کنند.

این تحقیق با ۲۴۲ کارآفرین خرد و کوچک که از مشتریان Ceape Brasil هستند، انجام شد. این موسسه که در مارانهائو، پارا، توکانتینس، سئارا، پیاوی، پرنامبوکو، آلاگواس، سائوپائولو، باهیا و ریو گرانده دو سول فعالیت می‌کند، ۲۱۰۰۰ مشتری فعال دارد، به این معنی که وام‌های در حال پرداخت دارند. Ceape در اعطای اعتبارات خرد مولد تخصص دارد که وام‌ها را با آموزش مالی برای وام گیرندگان ترکیب می‌کند و تاکنون بیش از ۷.۴ میلیارد رئال برزیل اعتبار اعطا کرده است که تقریباً ۱.۵ میلیون کارآفرین، عمدتاً در منطقه شمال شرقی، از آن بهره‌مند شده‌اند.