Mellom september og oktober varslet den brasilianske føderale skattemyndighetene 1 121 419 individuelle mikrogründere (MEI) og 754 915 mikro- og småbedrifter som hadde gjeld til Simples Nacional (forenklet nasjonalt skattesystem), og risikerte å bli ekskludert fra dette skattesystemet neste år hvis de ikke betaler ned gjelden sin. Dette misligholdsscenarioet kan være sterkt påvirket av mangel på økonomisk organisering, som vist i en fersk undersøkelse utført av Ceape Brasil (senter for støtte til små bedrifter) for å forstå hvordan økonomisk utdanning er tilstede blant mikrogründere. I følge undersøkelsen sier 69,7 % av respondentene at de har hatt problemer med å overholde sine forretningsforpliktelser, som også inkluderer å betale leverandører eller ansatte. Og når dette er mulig, blir familieregninger satt i bakgrunnen, som erklært av de resterende 29,3 %.
«Det brasilianske makroøkonomiske scenariet er utfordrende nok for brasilianske gründere. Vi har fortsatt høye renter og lav økonomisk vekst. Men hovedutfordringen er gründerens egen beredskap. Ofte kontrollerer ikke folk inntektene og utgiftene sine, og de mangler grunnleggende økonomisk kunnskap for å ta strategiske beslutninger som kan føre til at bedriften overlever eller går konkurs», forklarer Claudia Cisneiros, administrerende direktør i CEAPE Brasil, som spesialiserer seg på å tilby produktiv mikrokreditt, det vil si å kombinere lån med økonomisk utdanning for låntakere.
Et annet slående funn fra undersøkelsen er at bare 54,1 % av gründere vanligvis skiller sine personlige og forretningskontoer. Av det totale utvalget oppga 5,4 % av respondentene at de ikke ser noe poeng i å skille dem. Ytterligere 25,2 % sa at de noen ganger må omfordele personlige ressurser til bedriften og omvendt, og ytterligere 15,4 % observerte at de «gjør det de kan», som betyr at de ikke kan administrere to separate kontoer fordi tallene ikke balanserer.
Claudia Cisneiros mener at brasilianske gründere generelt sett allerede forstår viktigheten av å ha god økonomisk utdanning for å opprettholde en bedrift, men mye gjøres fortsatt på en uorganisert måte. «Det høres klisjéaktig ut, men konseptet med å «klare seg» er veldig til stede når vi snakker om å drive små bedrifter. Før var det vanligere at folk ikke førte en daglig balanse over utgiftene sine og desperat prøvde å «balansere regnskapet» i de siste dagene av måneden. I dag forstår folk flest at det er viktig å gjøre denne kontrollen som en form for forebygging, men de avviser hjelpen fra for eksempel en regnskapsfører», sier hun.
Selvkritikk
Flertallet (33,5 %) diagnostiserte sin største økonomiske feil som mangel på organisering ved betalinger, etterfulgt av feilaktig vurderte betalingsbetingelser (27,7 %). 22,7 % opplevde problemer på grunn av «impulskjøp» uten å evaluere den fremtidige effekten. De resterende 16,1 % indikerte at valg av feil betalings- eller finansieringsmetode allerede hadde forårsaket dem problemer.
Når det gjelder kontroll av inntekter kontra utgifter, viser dataene som er innhentet en bekymringsfull situasjon: 9,1 % av gründere hevder at de kontrollerer alt mentalt, og ytterligere 7,9 % sier at de ikke bruker noen kontroll i det hele tatt. Blant de som ønsker å se nærmere på kontantstrømmen sin, stoler 7 % på hva regnskapsførerne deres forteller dem, 14,5 % bruker regneark, og ytterligere 61,6 % bruker en notatbok for å avslutte regnskapet.
Forskningen ble utført med 242 mikro- og smågründere som er kunder hos Ceape Brasil. Institusjonen er til stede i Maranhão, Pará, Tocantins, Ceará, Piauí, Pernambuco, Alagoas, São Paulo, Bahia og Rio Grande do Sul, og har 21 000 aktive kunder, det vil si de som har lån under behandling. Ceape spesialiserer seg på å gi produktiv mikrokreditt, som kombinerer lån med økonomisk opplæring for låntakere, og har allerede gitt mer enn 7,4 milliarder rand i kreditt, noe som har kommet omtrent 1,5 millioner gründere til gode, hovedsakelig i den nordøstlige regionen.
