בין ספטמבר לאוקטובר, רשות המסים הפדרלית של ברזיל הודיעה ל-1,121,419 מיקרו-יזמים פרטיים (MEI) ול-754,915 מיקרו-עסקים וקטנים שהיו להם חובות למערכת המס הלאומית הפשוטה (Simples Nacional), תוך סיכון להדרה ממשטר מס זה בשנה הבאה אם לא יסייעו לשלם את חובותיהם. תרחיש חדלות פירעון זה עשוי להיות מושפע מאוד מחוסר ארגון פיננסי, כפי שמוצג בסקר שנערך לאחרונה על ידי Ceape Brasil (מרכז תמיכה לעסקים קטנים) כדי להבין כיצד חינוך פיננסי קיים בקרב מיקרו-יזמים. על פי הסקר, 69.7% מהנשאלים אומרים כי נתקלו בקשיים לכבד את התחייבויותיהם העסקיות, הכוללות גם תשלום לספקים או עובדים. וכאשר זה אפשרי, חשבונות משפחתיים נדחקים למקום השני, כפי שהצהירו 29.3% הנותרים.
"התרחיש המקרו-כלכלי הברזילאי מאתגר מספיק עבור יזמים ברזילאים. עדיין יש לנו ריביות גבוהות וצמיחה כלכלית נמוכה. אבל האתגר העיקרי הוא מוכנותו של היזם עצמו. לעתים קרובות, אנשים אינם שולטים בהכנסות ובהוצאות שלהם וחסר להם ידע פיננסי בסיסי כדי לקבל את ההחלטות האסטרטגיות שיכולות להוביל לאריכות ימים של העסק או לכישלונו", מסבירה קלאודיה סיסניירוס, מנהלת בכירה של CEAPE ברזיל, המתמחה במתן מיקרו-אשראי פרודוקטיבי, כלומר, שילוב הלוואות עם חינוך פיננסי ללווים.
ממצא בולט נוסף מהסקר הוא שרק 54.1% מהיזמים נוהגים להפריד בין חשבונותיהם האישיים לעסק. מתוך כלל המדגם, 5.4% מהנשאלים הצהירו כי אינם רואים טעם בהפרדה ביניהם. 25.2% נוספים אמרו שלפעמים הם צריכים להקצות מחדש משאבים אישיים לעסק ולהיפך, ו-15.4% נוספים ציינו שהם "עושים מה שהם יכולים", כלומר אינם יכולים לנהל שני חשבונות נפרדים מכיוון שהמספרים אינם מאוזנים.
קלאודיה סיסניירוס מאמינה שבאופן כללי, יזמים ברזילאים כבר מבינים את החשיבות של השכלה פיננסית טובה כדי לקיים עסק, אך עדיין נעשה הרבה בצורה לא מאורגנת. "זה נשמע קלישאתי, אבל המושג 'להסתדר' נוכח מאוד כשאנחנו מדברים על ניהול עסקים קטנים. בעבר, היה נפוץ יותר שאנשים לא היו שומרים על מאזן יומי של ההוצאות שלהם ומנסים נואשות 'לאזן את הספרים' בימים האחרונים של החודש. כיום, רוב האנשים מבינים שחשוב לבצע את הבקרה הזו כצורה של מניעה, אך הם מתעלמים מעזרתו של איש מקצוע בתחום החשבונאות, למשל", היא אומרת.
ביקורת עצמית
הרוב (33.5%) אבחנו את הטעות הפיננסית העיקרית שלהם כחוסר ארגון בעת ביצוע תשלומים, ואחריהם הערכה שגויה של תנאי תשלום (27.7%). 22.7% חוו בעיות עקב "קניית דברים באימפולס" מבלי להעריך את ההשפעה העתידית. 16.1% הנותרים ציינו שבחירת שיטת תשלום או מימון שגויה כבר גרמה להם לבעיות.
בנוגע לשליטה בהכנסות לעומת הוצאות, הנתונים שהתקבלו מראים מצב מדאיג: 9.1% מהיזמים טוענים שהם שולטים בכל דבר מבחינה מנטלית, ועוד 7.9% אומרים שהם לא משתמשים כלל בשליטה. מבין אלו המבקשים לבחון ביתר קפידה את תזרים המזומנים שלהם, 7% מסתמכים על מה שרואי החשבון שלהם אומרים להם, 14.5% משתמשים בגיליונות אלקטרוניים, ועוד 61.6% משתמשים במחברת לסגירת חשבונות.
המחקר נערך עם 242 יזמים זעירים וקטנים שהם לקוחות של Ceape Brasil. המוסד, הנמצא במרנהאו, פארה, טוקנטינס, סיארה, פיאואי, פרנמבוקו, אלגואס, סאו פאולו, באהיה וריו גרנדה דו סול, מונה 21,000 לקוחות פעילים, כלומר אלו עם הלוואות בתהליך. Ceape מתמחה במתן מיקרו-אשראי פרודוקטיבי, המשלב הלוואות עם חינוך פיננסי ללווים, וכבר העניק אשראי בשווי של יותר מ-7.4 מיליארד דולר ראנד, לטובת כ-1.5 מיליון יזמים, בעיקר באזור הצפון מזרח.
