인사 예산 계획 과정

인사(HR) 분야 예산 계획 과정

2026년 3월 18일, 19일, 20일 (오후 2시~6시)

온라인 - 라이브 스트리밍 - ZOOM 웹 회의 앱 사용

“예산은 단순히 숫자의 집합체가 아니라 우리의 가치와 열망을 표현하는 것입니다.”

제이콥 루 (전 미국 재무부 장관)

제이콥 루에 따르면, 예산은 회사의 전략을 보여주는 지표입니다. 따라서 예산에는 회사가 목표를 달성하는 데 필요한 자원이 담겨 있습니다. 나아가, 잘 준비된 예산은 비용 절감, 프로세스 개선, 생산성 향상은 물론 현금 흐름 문제와 같은 여러 가지 문제를 예방하는 데에도 기여합니다.

특히 위기나 팬데믹 상황에서 회사의 성과 향상에 전략적으로 기여하고자 하는 인사 부서는 탄탄한 인적 자원 계획을 수립해야 합니다. 이는 회사의 지속가능성에 직접적인 영향을 미칠 수 있기 때문입니다.

목표

• 예산 유형 및 시나리오 분석 유형 이해하기
• 인적 자원 관리 및 정책과 관련된 주요 비용을 파악하십시오
• 계약 조정 사항(건강 보험, 교통비 지원, 식비 지원, 식품비 지원 및 기타 복리후생)의 영향을 파악하고 분석합니다
• 단체협약 또는 승진이나 직무분류로 인한 임금 조정이 예산에 미치는 영향을 이해합니다
• 변동급여(보너스, 팁, 수수료 등)가 예산에 미치는 영향을 이해하기
• 해고, 퇴직금 지급, 신규 프로젝트, 그리고 노동, 세금, 사회보장 관련 부채가 예산에 미치는 영향을 이해합니다.
• 연간 인사 예산 편성 방법을 연습해 보세요
• 일상 업무에서 예산 관리의 중요성을 이해하는 것
• 예산 관리 성과 지표를 제시합니다

타겟 고객

인적 자원 계획 수립에 대한 책임과 과제를 가진 관리자 및 인사 전문가.

인사 예산 계획: 과정 강의 계획서

1 – 인사 예산 계획:

1.1 – 전략, 예산 및 주요 인사 비용 이해

• 인사관리: 비용, 지출, 아니면 투자?
• 시나리오 유형 (위기 및 전염병, 불가항력에 대한 고려)
• 예산의 종류와 예산과 예측의 차이점
• 급여 및 보상
• 초과 근무, 대체 휴가 및 "시간 은행"
• 급여 보조금 (야간 근무, 위험 작업, 유해 작업 등)
• 여행 수당 및 일당
• 사회보장세 및 노동 관련 비용
• (팬데믹 기간 중) 급여세 감면
• 월별 지급액
• 복리후생 (휴가, 사회보장, FGTS, 13차 급여)
• 예기치 못한 상황에 대비한 계획

1.2 – 입학 계획 수립

• 사업 전략에 따른 인력 규모 조정
• 적합한 사람을 적절한 시기에 채용하는 것이 어려운 과제입니다
• 고용 계약 유형 정의 (CLT, 자영업, 비정규직, 임시직, 파트타임 등)
• 재택근무(홈 오피스) - 업무 환경 개선 비용
• 채용 및 선발 방식 정의 (전통적 방식, 온라인 방식 또는 인공지능 방식)
• 채용 및 온보딩 절차, 건강 검진, 그리고 필수 교육(온보딩)

1.3 – 보상 계획, 복리후생 및 삶의 질 향상 프로그램

• 법적/의무적 복리후생 및 자발적 복리후생
• 유연하고 차별화된 복리후생 제도를 통해 회사의 매력도를 높이고 직원 참여도를 향상시킵니다
• 계약 조정 사항 (건강 보험, 치과 보험, 식권, 교통비 등)
• 직장 사고 또는 직업병이 인사 예산에 미치는 영향(FAP 및 SAT)
• 건강보험 청구 경험의 영향
• 집단 협약 또는 분쟁
• 변동 보상 (수수료, 이익 분배, 보너스, 팁, 포상금, 스톡옵션 등)
• 승진 및 급여 조정

1.4 – 교육 및 개발 계획

• 인사 교육 및 개발 프로그램: 대면 교육, 이러닝, 게임화, 인적 자원 분석, 설문 조사 등.
• 교육 및 개발 활동의 효율성, 효과성 및 효능(교육 및 개발 투자 수익률)
• 경력 개발 및 승계 정책의 예산 영향
• 직원, 가족 또는 지역 사회를 위한 교육 활동의 영향 (기업의 사회적 책임)

1.5 – 해고 계획

• 매출원가
• 해고, 퇴직금 및 보상 계획 수립
• 자발적 퇴직 프로그램(PDV) 또는 다중 퇴직
• 유급 통지 기간 및 30일 기간

1.6 – 결과 모니터링

• 예산 모니터링, 분석 및 검토(PDCA 주기)
• 손익계산서(Demonstrativo de Resultados do Exercício), 현금 흐름표 및 대차대조표
• 핵심성과지표(KPI)

1.7 – 주의 사항

• 임시 조치 및 노동 유연성 (고용 계약 정지, 근무 시간 및 임금 삭감 등)
• '뉴 노멀'을 위한 HR 하드웨어 및 소프트웨어 (재택근무, 사무실 레이아웃, 온라인 학습, 게임화)
• 인사 프로세스 및 서비스 아웃소싱
• 코로나19 팬데믹으로 인한 작업 환경 조정 및 직장 내 건강과 안전 보호 조치
• 행사, 여행, 캠페인, 시상
• 사회적 책임 프로젝트
• 노동, 세금 및 사회 보장 책임

2. 인사 예산 편성

2.1 – 인적 자원 예산 준비 방법

• 급여
• 보상: 수수료, 이익 분배, 보너스, 포상금 등.
• 초과 근무/적립 시간
• 급여 보충 수당: 야간 근무 수당, 위험 수당, 열악한 작업 환경 수당 등
• 복리후생: 휴가비, 13개월 차 급여, INSS(브라질 사회보장제도) 및 FGTS(브라질 퇴직금 기금)
• 사회보장세 및 노동부담금
• 수평적 및 수직적 승진
• 단체협약에 따른 급여 조정 및 급여 분류
• 법적 혜택 또는 단체협약에 규정된 혜택: 교통비 상품권 등.
• 선택적 복리후생: 식사 쿠폰, 식품 쿠폰, 건강 보험 등.

2.2 – 채용 및 선발 비용

2.3 – 채용 비용

2.4 – 교육 및 개발 사업에 대한 투자

2.5 – 해고 관련 비용(퇴직금, 통지 기간 수당, 보상금 등)

2.6 – 계획 대비 실제 모니터링

근무 시간: 12시간

강사

• 그녀는 Cenibra, Suzano Papel e Celulose, Veracel, NYK Logistics, Santos-Brasil 등과 같은 국내 및 다국적 기업에서 20년 이상의 인사 담당 임원 경력을 보유하고 있습니다.
• 노동법 전문 변호사, 인사 개발 및 경영학 MBA.
• 전략적 인사 기획, 성과 관리, 보상 및 포상, 경력 및 승계 계획, 인재 관리, 지속가능성 분야를 전문으로 합니다.
• ISO 9000, ISO 14000, ISO 16000, SA 8000, OHSAS 18000 및 FSC 표준의 감사자입니다.
• 노동법, 경영 및 인사 개발 분야의 임원 대상 강좌 강사 및 연사.

중요 정보

날짜: 2026년 3월 18일, 19일, 20일

운영 시간: 오후 2시부터 오후 6시까지

수강료: 1,590헤알. 2026년 3월 4일까지 등록비 완납 시 특별 할인: 1,390헤알. 이 가격에는 강좌, 교재 및 전자 수료증이 포함됩니다.

형식: 온라인 강의 – 본 강의는 실시간으로 방송되며, 학생들은 인터넷에 접속된 컴퓨터를 통해 시청할 수 있습니다. 강의 중에는 강사와 소통하며 댓글을 남기고 질문을 할 수 있습니다.

이 교육은 회사 내에서 대면 또는 온라인으로 진행될 수 있습니다.

인사(HR) 예산 계획 과정에 대한 자세한 정보는 (11) 3230-2714로 전화하시거나 다음 링크( https://bit.ly/BCN_BudgetRH_P)