人力资源预算规划课程

“预算不仅仅是一系列数字，更是我们价值观和愿望的体现。.”

雅各布·卢（美国前财政部长）

根据雅各布·卢的说法，预算体现了公司的战略。因此，它包含了公司实现目标所需的资源。此外，一份精心编制的预算有助于降低成本、改进流程、提高生产力，并能预防现金流问题等突发状况。.

人力资源部门若想制定战略并为公司取得良好业绩做出有效贡献，尤其是 在危机和疫情情况下， 就必须制定健全的人力资源计划，因为公司的可持续发展可能取决于此。

目标

• 了解预算类型和情景分析类型
• 确定与人力资源管理和政策相关的主要支出。
• 识别并分析合同调整（健康计划、交通补贴、餐费补贴、食品补贴和其他福利）的影响。
• 了解因集体协议/集体谈判协议或晋升或职位分类而导致的薪资调整对预算的影响。
• 了解浮动薪酬（奖金、酬金、佣金等）对预算的影响
• 了解终止雇佣关系、遣散费、新项目以及劳动力、税收和社会保障负债对预算的影响。.
• 练习 如何编制 年度人力资源
• 了解 预算管理 在日常运营中的重要性。
• 目前预算管理绩效指标。

目标受众

负责制定人力资源规划的人力资源经理和专业人员。.

课程内容

1 – 人力资源预算规划：

1.1 – 了解战略、预算和主要人力资源支出

• 人力资源：成本、费用还是投资？
• 情景类型（关注危机和流行病、不可抗力）
• 预算的类型以及预算与预测的区别 。
• 薪酬与福利
• 加班、补休和“时间银行”
• 工资补贴（夜班补贴、危险作业补贴、危险作业补贴等）
• 差旅津贴和每日津贴
• 社会和劳动费用
• （疫情期间的）工资税减免
• 每月支出
• 福利待遇（假期、社会保障、FGTS、第13个月工资）
• 应对意外事件的准备

1.2 – 招生规划

• 根据业务战略调整员工规模。
• 在合适的时间招聘到合适的人才是一项挑战。
• 雇佣合同类型的定义（长期雇佣、自雇、间歇性、临时、兼职等）
• 远程办公（家庭办公室）——工作站改造费用
• 确定招聘和甄选方法（传统方式、在线方式或人工智能方式）
• 招聘和入职流程、体检和强制性培训。

1.3 – 薪酬规划、福利和生活质量计划

• 法定/强制性福利和自愿性福利
• 灵活的福利和差异化的福利可以提高公司的吸引力和员工敬业度。
• 合同调整（医疗保险、牙科保险、食品券、餐券、交通费等）
• 工作场所事故或职业病对人力资源预算（FAP 和 SAT）的影响
• 健康计划理赔经验的影响
• 集体协议或争议
• 浮动薪酬（佣金、利润分成、奖金、酬金、奖励、股票期权等）
• 晋升和薪资调整

1.4 – 培训与发展规划

• 人力资源培训和发展计划：面授培训、在线学习、游戏化、人员分析、调查等。.
• 培训和发展行动的效率、效果和效能（培训和发展的投资回报率）。
• 职业发展和继任政策对预算的影响
• 教育举措对员工、家属或社区的影响（企业社会责任）

1.5 – 裁员计划

• 营业额成本
• 制定裁员、遣散费和补偿计划。
• 自愿离职计划（PDV）或多次离职
• 带薪通知期和三十天期限

1.6 – 结果监测

• 预算监控、分析和审查（PDCA循环）
• 损益表 (Demonstrativo de Resultados do Exercício)、现金流量表和资产负债表。
• 关键绩效指标（KPI）

1.7 – 注意事项

• 临时措施和劳动力灵活性（暂停劳动合同、减少工时和工资等）
• 适应“新常态”（远程办公——家庭办公室、布局、远程学习——在线学习、游戏化）的人力资源硬件和软件
• 人力资源流程和服务的外包。
• 因疫情影响，对工作站进行调整并采取措施保护工作场所的健康和安全。
• 活动、旅行、宣传活动、奖项
• 社会责任项目
• 劳动、税收和社会保障负债

2 – 人力资源预算编制

2.1 – 如何编制人力资源预算

• 薪资
• 薪酬：佣金、利润分成、奖金、奖励等。.
• 加班/累积工时
• 工资补贴：夜班津贴、危险津贴、恶劣工作环境津贴等。
• 福利：假期工资、第 13 个月工资、INSS（巴西社会保障）和 FGTS（巴西离职补偿基金）。
• 社会和劳动费用
• 横向和纵向促销
• 因集体协议而进行的薪资调整和薪资分类
• 法定福利或集体协议规定的福利：交通券等。.
• 自愿福利：餐券、食品券、医疗保险等。.

2.2 – 招聘和甄选费用

2.3 – 招聘费用

2.4 – 对培训和发展计划的投资

2.5 – 与解雇相关的费用（遣散费、通知期费用、补偿金等）

2.6 – 计划与实际对比监控

教练：克莱迪玛·阿尔瓦伦加

• 她拥有超过 20 年的专业经验，曾担任 Cenibra、Suzano Papel e Celulose、Veracel、NYK Logistics 和 Santos-Brasil 等国内和跨国公司的人力资源主管。.
• 劳动法专业律师，人力资源开发与商业管理方向的工商管理硕士。.
• 专注于战略人力资源规划、绩效管理、薪酬与奖励、职业发展与继任计划、人才管理和可持续发展。.
• ISO 9000、ISO 14000、ISO 16000、SA 8000、OHSAS 18000 和 FSC 标准审核员。.
• 为高管讲授劳动法、管理和人力资源发展课程的演讲者和讲师。.

重要信息

日期： 2026年6月15日、16日和17日

营业时间： 下午2点至下午6点

形式： 在线

工作量： 12 小时

价格包含课程、材料和电子证书。.

形式： 在线直播——课程将进行现场直播，学生可通过联网电脑观看。学生可以与教师互动，在课程期间发表评论和提问。

这项培训也可以在公司内部进行，可以是现场培训，也可以是在线培训。.

如需了解更多关于人力资源预算规划课程的信息，请 致电 (11) 3230-2714 或访问以下链接： https://bit.ly/BCN_BudgetRH_P